Je kunt zeker de kinderen helpen met geld voor de aankoop van een woning. Je moet wel iets meer de tijd nemen. Door handig om te gaan met een schenking op papier kun je een fors bedrag opzij zetten voor de kinderen.
Ook zonder jubelton
Hoe je ook zonder jubelton jouw kinderen nog kan helpen bij de aankoop van een huis. De jubelton was de belastingvrije € 100.000 die ouders aan bijvoorbeeld hun kinderen konden schenken. Dat geld moest besteed worden aan de aanschaf van een woning.
In de huidige markt is het voor jongeren lastig een woning te kopen. Jij kunt jouw kinderen goed helpen. Hieronder leggen we de mogelijkheden uit. Dit document gaat ervan uit dat de kinderen nog geen 35 jaar zijn. Met behulp van deze tips kun je ook zonder jubelton eenvoudig € 65.000 euro belastingvrij aan de kinderen geven. De opzet is om in een aantal jaren, in delen, geld op papier te schenken aan de kinderen en dat vervolgens in één keer uit te keren aan die kinderen. De schenking op papier gebruiken we dus niet om de erfenis te verlagen, maar om de schenkbelasting te verlagen.
Daadwerkelijk betalen
Als je een kind wil helpen met een woning kopen moet er op een gegeven moment wel daadwerkelijk geld op tafel komen. Dat geld kun je al hebben, of vrij maken. Ook is het soms mogelijk om zelf een iets hogere hypotheek op te nemen. Hoe je geld dat eerst vast zat in bijvoorbeeld stenen of beleggingen beschikbaar krijgt, gaat de strekking van ons artikel te buiten. Er zijn banken die de bestaande hypotheek verhogen. Je kunt ook beleggingen verkopen, of een lening nemen met de beleggingen als onderpand.
De kern van de oplossing
Het idee is dat je in zes jaar een forse schuld gaat opbouwen aan je kinderen. Dat is een schuld op papier. Het enige punt is dat je over die schuld rente moet gaan betalen. Die rente moet je ook daadwerkelijk overmaken. Er is wel een optie dat de kinderen daarna die rente gedeeltelijk weer terugbetalen aan jou. Na zes jaar, of langer keer je het geld uit aan jouw kind die het vervolgens kan gebruiken voor de aankoop van een woning.
Het werkt alleen bij meerderjarige kinderen. Dat komt omdat minderjarige kinderen niet op deze manier een schenking kunnen aanvaarden en geen woning kunnen kopen. Wil je iets voor minderjarige kinderen doen, dan kom je in de sfeer van een speciale spaarrekening waar je geld op stort.
Maak een repeterende schenking
Een repeterende schenking op papier is een manier waarop je jaarlijks de vrijstelling voor kinderen kunt schenken zonder het geld over te maken. Het is mogelijk om een herhalende schenking te regelen in één akte. Je schenkt de kinderen dit jaar en de komende vier jaar de maximale vrijstelling. Die is op dit moment al meer dan € 6.700. In vijf jaar bouw je op deze manier een schuld op van meer dan € 33.000. Zonder dat je schenkbelasting hoeft te betalen. Een schenking op papier is een bijzonder vorm van een schenking die je verplicht vastlegt bij de notaris. Ook is op grond van de fiscale regelgeving verplicht om jaarlijks 6% rente te betalen.
Alleen via ons kun je die schenking op deze manier eenvoudig opstellen.
Top af met een eenmalige verhoogde schenking
Kinderen onder de 35 kun je eenmalig een verhoogde schenking doen. Die ligt op dit moment boven de 32.000 (in 2025). Je kunt die schenking niet doen in hetzelfde jaar dat je ook al een gewone schenking doet. Je moet de schenkingen dan bij elkaar optellen. Je kunt die wel in plaats van een gewone schenking doen. Voor ons voorbeeld doe je deze verhoogde schenking in het zesde jaar, dus na die vijf jaar van de repeterende schenking. Op deze manier heb je dan 65.000 euro belastingvrij naar de kinderen laten stromen. Zo kom je al aardig in de buurt van de oude jubelton.
Overweeg nu nog tegen 10% te schenken
De schenkbelasting aan een kind is 10% zolang je in de eerste schijf blijft. Die is op dit moment meer dan 150.000 euro. Bedenk dat als de kinderen gaan erven zij bij een erfenis die hoger is dan hetzelfde bedrag 20% erfbelasting moeten gaan betalen. Beschik je dus over een fors bedrag, ook in een hypotheekvrije woning? Overweeg dan of het niet verstandig is om nu tegen 10% te schenken.
Jaarlijks tegen 10% schenken
Ben je de langstlevende en kleiner gaan wonen? Overweeg dan zeker om op deze manier geld over te gaan boeken naar de kinderen. De schijf van 10% is ieder jaar te gebruiken. In een paar jaar kun je een grote erfenis voorkomen en daarmee fors besparen op erfbelasting.
Conclusie
Door slim gebruik te maken van de jaarlijkse vrijstellingen en eenmalige mogelijkheden, kun je zonder schenkbelasting of tegen slechts 10% een aanzienlijk bedrag overdragen. Welke combinatie in jouw geval het meest gunstig is, hangt af van je vermogen en je wensen. De jubelton mag dan afgeschaft zijn, dat wil niet zeggen dat jij jouw kinderen niet kan helpen.
Er zijn ook nog andere mogelijkheden om jouw kind te helpen bij de aankoop van een eigen huis.
Heeft onze uitleg je verder geholpen?
Lees meer over Schenken
Lees meer over Schenking op papier