Voorschot op de erfenis

Bij wijze van voorschot op de erfenis kunnen ouders hun kinderen geld schenken of uitlenen. Deze overeenkomst gebruik je als je geld uitleent aan een familielid dat later geld zal erven uit jouw nalatenschap. Je leent het geld uit, schrijft ieder jaar de rente bij de hoofdsom. Aan het einde wordt de lening verrekend met de erfenis.
Je kan ook tussentijds delen van deze lening kwijtschelden met gebruikmaking van de vrijstellingen voor giften.
Door deze overeenkomst hoeven andere erfgenamen zich niet benadeeld te voelen. Het is een overeenkomst dus de begunstigde moet ook tekenen.

Wat je zelf moet opnemen in deze overeenkomst

Natuurlijk een duidelijke omschrijving van de lening, jouw verhouding tot de lener, de rente. Zorg dat de andere erfgenamen een kopie ontvangen.

Samenvatting

Bevat bepalingen over:

• Omschrijving familieband;
• Hoogte van de lening;
• Datum ingang lening;
• Hoogte van de rente;
• Bepalingen over aflossingen.

Context

Je gebruikt dit document in de volgende situatie:
Soms wil een van de erfgenamen een voorschot op de erfenis. Om daar geen onduidelijkheid over te hebben is het verstandig een overeenkomst op te stellen. Bij de bepaling van dat voorschot moet je wel rekening houden dat je hiermee geen andere erfgenamen benadeelt. Als dat kinderen zijn, kunnen zij zich achteraf beroepen op hun legitieme portie. Je kan ze dus niet op deze manier onterven. Ook niet per ongeluk, als het voorschot hoger is dan de erfenis achteraf blijkt te zijn. De juridische constructie is namelijk dat de lening verrekend zal worden met het erfdeel. Is dat erfdeel niet groot genoeg, dan moet de lener alsnog geld terugbetalen aan de boedel.
Zou je dat anders willen, dan moet je langs de notaris. Dan grijp je namelijk in de erfdelen, dat is een bepaling voor na je dood. Dat kan alleen in een testament bij de notaris.