Waarom moet notaris UBO-verklaring opmaken?

Waarom moet notaris UBO-verklaring opmaken?

Home » Waarom moet notaris UBO-verklaring opmaken?
8.4

UBO-verklaring bij notaris

Waarom moet de notaris een UBO-verklaring opmaken?
Bij sommige transacties waarbij rechtspersonen en andere juridische organisaties betrokken zijn, zal de notaris de betrokken partijen vragen om een UBO-verklaring. Wat is dat eigenlijk en waarom moet je die invullen?

Anti witwas en toezichtswetgeving

Als via de notaris een transactie plaatsvindt waarbij een BV of andere juridische organisatie betrokken is, is de notaris verplicht om onderzoek te doen naar de identiteit van de betrokken partijen. Hij of zij moet dus een cliëntenonderzoek doen. Maar de notaris moet ook vaststellen wie de UBO’s (Ultimate Beneficial Owner) van die cliënten zijn. De notaris is hiertoe verplicht op grond van de WWFT. Deze verplichting geldt dus voor alle transacties en werkzaamheden die de notaris op grond van de WWFT moet controleren.

UBO-verklaring bij cliëntenonderzoek

Maar waarom moet de notaris controleren en vastleggen wie de UBO van de cliënt (dus de rechtspersoon) is? Om te voorkomen dat natuurlijke personen met kwade bedoelingen, zoals witwassen van geld of financiering van terrorisme, zich kunnen verschuilen achter een rechtspersoon of andere juridische entiteit is de notaris verplicht om de identiteit van iedere UBO schriftelijk vast te leggen.

Dat doet de notaris door middel van een schriftelijke UBO-verklaring die ten overstaan van de notaris moet worden ingevuld en ondertekend. Deze verklaring moet je in ieder geval vóór het passeren van de akte invullen en ondertekenen. De ingevulde UBO-verklaring is vertrouwelijk. De notaris bewaart de UBO-verklaring in het dossier.

UBO-register

UBO’s zullen verplicht moeten worden ingeschreven in het UBO-register. Dat is een openbaar register dat in januari 2020 in werking zal treden.

 

Heeft onze uitleg je verder geholpen?

Lees meer over Oprichting BV

Is je vraag niet voldoende beantwoord?

Stel je vraag