Aanvullend legaat opstellen
Je wilt na je dood een geldbedrag of een waardevol object nalaten aan een specifiek persoon of instelling. Bijvoorbeeld een bedrag aan een goed doel, een schilderij aan een museum of een geldbedrag aan een kennis. Juridisch noemen we dat een legaat. Je kunt een legaat opnemen in je testament. Je kunt ook een los legaat maken, dat noemen we een aanvullend legaat.
Een legaat dat uit een geldbedrag bestaat noem je ook wel een geldlegaat.
Aanvullend legaat als minitestament
Je kunt een legaat opnemen in je testament. Je kunt ook een los legaat opstellen. Dat kan je dan zien als een aanvulling op een al bestaand testament of als een aanvulling op het wettelijk erfrecht. Juridisch gezien is het losse legaat een testament en zal het dus ook geregistreerd worden. Het moet ook opgesteld worden door een notaris en in persoon ondertekend.
Voordelen
Nergens zo voordelig en makkelijk.
- Notaristarief is all in
- In 5 minuten klaar met de aanvraag
Wat regel ik hier voor legaat?
- Los legaat
- Binnen het tarief ruimte voor maximaal 6 legaten
- Al dan niet in aanvulling op bestaand testament
- Legaat voor persoon of organisatie
Inhoud van een legaat
Met een legaat laat je iets concreets na aan een bepaalde persoon of organisatie. Die worden eigenlijk daarmee een soort van erfgenaam. Als je dood gaat dan zullen de erfgenamen het legaat af moeten geven aan degene aan wie jij dat wilde. Het legaat wordt dus uit de erfenis gehaald.
Voorbeeld legaat in geld
Jouw erfenis is € 75.000. Je hebt een legaat aan de stichting Gered Gereedschap gemaakt voor € 5.000. Je hebt twee kinderen. Na jouw overlijden geven de erfgenamen het legaat aan Gered Gereedschap. Omdat Gered Gereedschap een ANBI status heeft hoeft zij geen erfbelasting te betalen. De erfenis voor je kinderen is nu € 75.000 min € 5.000, dat is € 70.000. De kinderen ontvangen dus ieder € 35.000.
Voorbeeld legaat in goederen
Jouw erfenis gaat naar je twee kinderen. Je hebt in een legaat de antieke kast in de slaapkamer nagelaten aan jouw favoriete nichtje. Na jouw overlijden geven jouw kinderen de kast aan het nichtje. De waarde van de erfenis wordt verminderd met de waarde van de kast.
Verschil legaat met codicil
Je kunt ook een codicil maken. Daarin kun je ook bepaalde zaken nalaten aan specifieke personen. Een codicil gebruik je voor boeken, kleding, meubelen en sieraden. Maar in een codicil mogen geen geld, een auto, motor, waardevol antiek of duurdere schilderijen worden opgenomen. Daarvoor heb je dan een legaat nodig. Onroerende zaken, zoals een huis, kunnen ook niet via een codicil worden doorgegeven aan een ander.
Andere belangrijke verschillen zijn dat een codicil niet wordt geregistreerd. De erfgenamen hoeven dus niet te weten van het bestaan van het codicil.
Codicil voor jouw laatste wens
In een codicil bepaal je op hoofdlijnen wat je wilt dat er gaat gebeuren na je overlijden. Het is geen testament, maar een zelf gemaakt document. Daarin je wensen over jouw uitvaart en je kan er ook kleine dingen mee nalaten. Dit model is een handig hulpmiddel om zelf een codicil op te stellen.
Legaat en erfbelasting
Over een legaat moet erfbelasting worden betaald. Het tarief en de vrijstelling erfbelasting wijzigt jaarlijks. Er is maar een zeer geringe vrijstelling voor erfgenamen buiten de directe kring van ouders en kinderen. Je kunt bepalen dat de erfbelasting uit jouw erfenis moet worden betaald, dus dat het legaat netto wordt uitgekeerd.
Legaat aan een Goed Doel
Laat je een legaat na aan een Goed Doel? Als dat goede doel een ANBI status heeft, hoeven zij geen erfbelasting te betalen. Je kunt bij DoeHetZelfNotaris zelfs aangeven dat die ANBI status van belang is voor jou als gever. Als de status dan vervalt, dan vervalt ook jouw legaat. Op die manier weet je zeker dat het Goede Doel voldoet aan de eisen van de Belastingdienst.
De notaris zal alle gegevens controleren die je hebt opgeven. Dus zijn de gegevens van de legatarissen juist doorgegeven. De notaris doet dat in de daarvoor bestemde registers. Ook zal de notaris het document doorlezen en eventueel vragen aan jullie stellen. Daarna volgt een (korte) bespreking op het kantoor van de notaris. In bijzijn van de notaris moet je ondertekenen.
Tarief Aanvullend legaat € 189.- incl. BTW
Wat kost een Aanvullend legaat
Werkzaamheden
Wat doet de notaris voor het tarief
Een aanvullend legaat is een soort mini-testament. Dat wil zeggen dat de formele handelingen nodig zijn die ook voor een testament gelden. Je moet dus ook in persoon bij de notaris komen tekenen.
De notaris zal voor het tarief:
- de akte opmaken;
- een ID controle doen van de opsteller;
- de akte inschrijven in het Centraal Testamentenregister;
- als de begunstigde een instelling (goed doel) is, onderzoeken wat de exacte naam is in het handelsregister, hiervoor komt € 7,50 per instelling op de prijs;
- de akte eeuwig bewaren;
- jou een officieel afschrift meegeven van de akte met jouw aanvullende legaat.
Wat krijg je voor je geld?
Je krijgt een compleet en goed mini testament, inclusief alles wat je nodig hebt om daar te komen.
- Concept legaat
- Bespreking bij de notaris
- Definitief legaat
- Inschrijving CTR